公司治理

偉康科技以重視公司治理、關懷環境及社會永續，胸懷熱情、透過科技創新邁向卓越未來為使命，並制定「公司治理實務守則」、「誠信經營守則」及「永續發展實務守則」作為行為準則以及推動與管理經濟、環境及社會正向努力的指引。

偉康科技亦將環境保護、員工關懷及社會回饋等三大面向納入公司治理，並對執行情形進行檢討，以強化永續發展的落實。

董事會定期評估簽證會計師獨立性及適任性

本公司董事會及審計委員會每年定期評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，以本公司執行之「會計師獨立性及適任性評估表」及簽證會計師提供之「審計品質指標報告(AQIs)」分別進行評估。

本公司執行之「會計師獨立性及適任性評估表」係參酌會計師法第47條及會計師職業道德規範第10號公報訂定評估項目共15項及工作表現及計畫評估項目共3項；簽證會計師提供之「審計品質指標報告(AQIs)」共有專業性、品質控管、獨立性、監督及創新能力等五大構面及其指標。

最近一年度評估結果業經114年3月11日審計委員會討論通過後，提報114年3月11日董事會決議通過。

公司治理專職單位及其執行情形

本公司設有公司治理主管，由財務會計主管擔任，帶領相關單位綜理公司治理相關事務。
公司治理相關人員主要職責為提供董事執行業務所需之資料，協助董事遵循法令及安排董事進修課程，辦理公司登記，並依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。

113 年度業務執行情形如下：

一、協助董事會及股東會召集及會議相關事宜
• 擬訂董事會相關議程，依法於7日前通知董事，並提供會議及相關輔佐資料；另於會議通知特別提醒董事，應注意需利益迴避之議題，並於會後20天內提供議事錄。
• 協助股東會之召集各項程序，並於法定期限內準備開會通知、議事手冊、議事錄及年報等相關文件提供股東/投資人參考。

二、協助提供董事執行職務所需資料及相關法令之遵循，並安排董事進修程課程
• 配合公司治理相關之最新法令規章修訂，知會董事會成員。
• 依公司治理實務需求及配合法令更新，安排年度董事進修課程。113年度全體董事皆已完成6小時之持續進修。
• 為確保董事於非會議期間，亦能充分掌握公司重要資訊；主動將公司相關公開揭露之重大訊息、公司相關重大新聞報導及公司對外發布之新聞稿，亦同步知會董事會成員。

三、防範內線交易之教育宣導：
• 本公司於111年12月22日董事會配合法令修訂「內部重大資訊處理作業程序」，明訂發布重大訊息的評估程序、陳核紀錄之保存及違失處置等相關制度。

董事會及各功能性委員會績效評估

為落實公司治理並提升本公司董事會功能，建立績效目標以加強董事會運作效率，本公司董事會於111年6月28日通過「董事會績效評估辦法」。

本公司董事會績效評估分為內部績效評估及外部績效評估，內部績效評估每年年底執行一次，並將評估結果提報董事會。上述績效評估結果將作為遴選或提名董事時之參考，並將董事及各功能性委員會成員績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考。

本公司考量公司狀況訂定董事會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向：(共計45項指標)
一、對公司營運之參與程度。
二、提升董事會決策品質。
三、董事會組成與結構。
四、董事的選任及持續進修。
五、內部控制。

個別董事成員(自我或同儕)績效評估之衡量項目，包含下列六大面向：(共計23項指標)
一、公司目標與任務之掌握。
二、董事職責認知。
三、對公司營運之參與程度。
四、內部關係經營與溝通。
五、董事之專業及持續進修。
六、內部控制。

功能性委員會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向：(共計26項指標)
一、對公司營運之參與程度。
二、功能性委員會職責認知。
三、提升功能性委員會決策品質。
四、功能性委員會組成及成員選任。
五、內部控制。

董事會及各功能性委員會績效評估執行情形

113年度董事會及各功能性委員會績效評估情形：

• 評估期間：113年 1 月 1 日至 113 年 12 月 31 日。

• 評估方式：於113年12月以內部問卷方式進行，依董事會整體運作、董事成員自評、功能性委員會(包含薪資報酬委員會及審計委員會)，採個別董事對董事會整體運作評估、個別董事對自身參與評估、個別薪酬委員對委員會運作評估及個別審計委員對委員會運作評估等方式進行。

• 評估分數：
1.「整體董事會」：本年度自評結果為 4.88，無重大需改善或建議事項。
2.「個別董事會成員」：本年度自評結果為 4.97，無重大需改善或建議事項。
3.「薪資報酬委員會」、「審計委員會」：本年度自評結果為 4.73，無重大需改善或建議事項。
註：評估分數1：極差(非常不同意) 2：差(不同意) 3：中等(普通) 4：優(同意) 5：極優(非常同意)

• 評估結果：
113年度本公司採內部自評方式辦理董事會、個別董事成員、功能性委員會(審計委員會、薪資報酬委員會)之績效評估，自評結果均為「優」，顯示董事及委員對於董事會及各功能性委員會運作之效率與效果均有正面評價，整體運作狀況應屬良好，本公司後續亦將持續精進董事會及各功能性委員會之運作效能。

本次董事會及功能性委員會之績效評估結果已提報113年12月17日董事會，並依「董事會績效評估辦法」規定，將董事會績效評估結果作為下屆董事遴選或提名人選之參考依據，並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。